注意！德尔能未按期披露年报收警示函 主办券商为安信证券

中国证券监督管理委员会广东监管局网站近日公布的行政监管措施决定书(〔2020〕134号)显示，经查，东莞市德尔能新能源股份有限公司(以下简称“德尔能”，832689)存在以下信息披露违规行为：截至2020年4月30日，德尔能未按期披露2019年年度报告，且不符合《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》(证监会公告〔2020〕22号)等规定的延期披露年度报告相关情形。

上述行为，违反了《非上市公众公司信息披露管理办法》第十一条第一款、第十二条第一款等相关规定。德尔能董事长、信息披露事务负责人刘厚德未按照《非上市公众公司信息披露管理办法》第五条的规定忠实、勤勉地履行职责，对公司上述违规行为负有主要责任。

根据《非上市公众公司信息披露管理办法》第四十九条的规定，广东监管局决定对德尔能、刘厚德采取出具警示函的行政监管措施。德尔能、刘厚德应认真吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，同时公司应对相关责任人员进行内部问责，于收到本决定书30日内向广东监管局报送整改报告、内部问责情况，并抄报全国股转公司。

经中国经济网记者查询发现，德尔能成立于2012年8月31日，注册资本4375.14万元。刘厚德为法定代表人、董事长、总经理、控股股东、实际控制人，持股比例56.43%。公司于2015年7月20日在新三板挂牌，主办券商为安信证券股份有限公司(简称“安信证券”)。公司股票自2020年5月6日起被全国中小企业股份转让系统有限责任公司停牌，直至公司披露《2019年年度报告》后复牌。

《全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引(试行)》第九条规定：主办券商应督导挂牌公司建立健全并有效执行内部管理制度，包括但不限于会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，以及对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重大经营决策的程序与规则等。

2020年9月22日，德尔能公告称，因资金紧张，无力支付审计费用，公司尚未与所聘会计师事务所或其他会计师事务所签署2019年年度审计业务约定书。截至本公告披露日，现场审计工作尚未开展，年报编制工作尚未开始。因未能于2020年4月30日前披露2019年年度报告，根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票停复牌业务实施细则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票停复牌业务指南》等有关规定，公司股票已于2020年5月6日起被停牌。公司未能于2020年6月30日(含)前披露2019年年度报告，根据相关规定，公司股票存在被终止挂牌的风险。

相关规定：

《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令【第162号】)第十一条规定：挂牌公司定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。精选层挂牌公司应当披露年度报告、中期报告和季度报告。创新层、基础层挂牌公司应当披露年度报告和中期报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在定期报告中披露。

《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令【第162号】)第十二条规定：年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度第三个月、第九个月结束之日起一个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。

《非上市公众公司信息披露管理办法》(证监会令【第162号】)第四十九条规定：挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员，挂牌公司的股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员违反本办法的，中国证监会可以采取以下措施：

(一)责令改正;

(二)监管谈话;

(三)责令公开说明;

(四)出具警示函;

(五)认定为不适当人选;

(六)依法可以采取的其他监管措施。

以下为原文：

关于对东莞市德尔能新能源股份有限公司、

刘厚德采取出具警示函措施的决定

东莞市德尔能新能源股份有限公司、刘厚德：

经查，东莞市德尔能新能源股份有限公司(以下简称德尔能或公司)存在以下信息披露违规行为：

截至2020年4月30日，德尔能未按期披露2019年年度报告，且不符合《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》(证监会公告〔2020〕22号)等规定的延期披露年度报告相关情形。上述行为，违反了《非上市公众公司信息披露管理办法》第十一条第一款、第十二条第一款等相关规定。

德尔能董事长、信息披露事务负责人刘厚德未按照《非上市公众公司信息披露管理办法》第五条的规定忠实、勤勉地履行职责，对公司上述违规行为负有主要责任。

根据《非上市公众公司信息披露管理办法》第四十九条的规定，我局决定对德尔能、刘厚德采取出具警示函的行政监管措施。你们应认真吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习，依法真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，同时公司应对相关责任人员进行内部问责，于收到本决定书30日内向我局报送整改报告、内部问责情况，并抄报全国股转公司。

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请;也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

广东证监局

2020年9月23日