柳州银行高度依赖息差 经营业绩大起大落

躲过了死亡的李耀清却没有躲过诱惑。

今年5月27日晚间，广西柳州市纪委监委消息，柳州市金融投资发展集团有限公司原董事长、党委书记李耀清，正接受柳州市纪委监委纪律审查和监察调查，原因是“涉嫌严重违纪违法”。

李耀清曾是广西柳州银行董事长。李耀清三字名动金融圈，源于一宗高达420亿元的骗贷案，这是新中国成立以来最大规模的银行骗贷案。在担任柳州银行董事长不久，李耀清因拒绝继续给当地富商贷款而遭当街报复，进而引爆了这一惊天大案。

柳州银行也因此备受业内外关注。作为一家地方性股份制商业银行，柳州银行深受骗贷影响，经营业绩总体上不佳。

近10年来，柳州银行实现的归属于母公司股东的净利润(简称净利润)呈现过山车式变化，2017年，其净利润一度下滑至0.78亿元。2020年，该行实现净利润5.46亿元，不及2012年水平。

长江商报记者注意到，柳州银行高度依赖息差。2020年，该行利息净收入约为32.63亿元，占其营业收入的95.13%。

通过持续处置不良资产，到2020年，柳州银行的不良率首次回落至2%以内，为1.76%，接近行业平均水平。

经营业绩大起大落

如果没有李耀清事件，市场几乎不可能理解柳州银行的经营业绩诡异变动趋势。

通常而言，银行业经营业绩整体上较为平稳，波动幅度不会很大。但柳州银行的业绩波动频繁，且幅度很大。

长江商报记者逐一查询柳州银行官网披露的年报发现，10年前，柳州银行的业绩稳步增长、资产质量似乎较高。

数据显示，2011年至2013年，柳州银行实现的营业收入分别为17.99亿元、34.38亿元、43.21亿元，同比增长93.44%、91.11%、25.68%。同期净利润分别为4.03亿元、6.10亿元、7.51亿元，同比增长75.22%、51.36%、23.11%。

2014年，柳州银行的经营业绩攀升至迄今为止的历史巅峰。当年，其实现营业收入44.61亿元，同比增长3.24%。虽然营业收入较上年仅为小幅增长，但净利润表现为继续大幅增长。这一年，其实现的净利润达到9.10亿元，同比增幅为21.17%。

2011年至2014年，其实现的扣除非经常性损益的净利润(简称扣非净利润)3.96亿元、6.12亿元、7.49亿元、9亿元，与净利润数据较为接近，同样为快速增长。

随之而来的是业绩滑坡。2015年至2017年，柳州银行实现的营业收入分别为48.60亿元、45.76亿元、53.10亿元，2016年，营业收入出现明显下降，2017年快速回升。但净利润与营业收入并不匹配。这三年，其实现的净利润分别为6.61亿元、6.57亿元、7954万元，分别同比下降27.36%、0.59%、87.89%。

2017年，净利润一下子跌落至谷底。

近几年，柳州银行的经营业绩依旧在波动。2018年至2020年，其实现的营业收入分别为28.21亿元、37.29亿元、34.30亿元，同比变动-46.87%、32.19%、-8.01%。对应的净利润为4.69亿元、4.95亿元、5.46亿元，表现为逐年增长。

虽然2020年的净利润恢复增长至5.46亿元，但仍然未达到2012年的净利润水平。

长江商报记者发现，2020年，柳州银行净利润出现明显回升，与资产减值损失减少直接相关。2020年，其资产减值损失为12.74亿元，2019年为18.35亿元，同比减少5.61亿元。

其实，2017年以来，柳州银行大力度处置不良资产。2016年，其资产减值损失为5.30亿元，2017年、2018年分别为13.87亿元、15.89亿元，逐年增加。加上2020年，近四年，资产减值损失合计达60.85亿元。

公开资料显示，2014年，李耀清上任柳州银行董事长不久，因拒绝再批给广西中美天元投资集团有限公司贷款，遭当街追杀。他从鬼门关捡回一条命，也因此引爆了震惊全国的420亿元骗贷案。

分析人士称，柳州银行净利润大起大落，可能受处置骗贷案影响较大。

净息收入占营收95%

持续大规模处置不良资产，柳州银行的资产质量有所提升。

曾经，柳州银行的不良率处于低位。2011年至2013年，其不良率分别为0.76%、0.60%、0.59%，逐年在下降。

但是，从2014年开始，不良率持续下滑的势头转向了，转至快速飙升。2014年底，其不良率为0.81%。2015年、2016年，不良率分别为1.74%、2.63%，2016年为迄今为止的历史顶点。

2017年至2019年，不良率分别为2.40%、2.48%、2.34%，持续处于高位。2020年，不良率为1.76%，比年初减少0.58个百分点，自2016年以来首次回落至2%以内。该行不良贷款余额13.58亿元，比年初减少0.51亿元，新增贷款不良率为近年最低。

与此同时，该行的流动性比例为53.3%，较年初增加14.52个百分点，达到近年最优。不良贷款拨备覆盖率205.31%，连续三年上升，抵御风险能力明显增强。

根据年报，2020年，该行贷款主要分布于批发和零售业、制造业、房地产业、租赁和商务服务业等，占比分别为29.42%、11.61%、9.02%、8.75%，主要是本地的支柱产业，其中，房地产占比低于监管要求。

还有向好的迹象是，2020年底，该行的正常类贷款占比达92.41%，2019年底为88.74%。而关注类贷款下降至5.75%，2019年底为8.39%。

今年一季度，柳州银行实现营业收入22.33亿元，同比增长30.6%，实现拨备前利润7.99亿元，同比增长36.12%。不良率由年初1.76%压降至1.39%，继续下降。

不过，虽然经过多年处置，柳州银行的资产质量有所上升，但该行仍然存在内控不足问题，需引起重视。

公开消息称，年内，柳州银行已累计收到央行开出的四张罚单，共计处罚金额达69.8万元，涉及贷款经营违规、未依法履行职责、违反反洗钱法等。

官网资料显示，柳州银行成立于1997年3月，是在原八家城市信用社的基础上，由地方财政和企业法人发起设立的一家具有独立法人资格的股份制商业银行。

近年来，随着金融业转型深入推进，银行的收入也逐渐出现多元化趋势。

目前，柳州银行仍然高度依赖息差。

2020年，该行实现净利息收入32.63亿元，占营业收入34.30亿元的95.13%，非利息收入即手续费及佣金净收入1.05亿元，同比减少了0.24亿元，减少幅度为-18.64%。

银行业人士称，个性化、特色化、定制化是银行业揽客、留客尤其是高端客户的竞争力，收入多元化也是发展趋势。柳州银行业务单一且过于依赖传统的存贷款业务，在与全国性银行竞争时，虽享有地域优势，但仍不具有竞争力。(长江商报记者明鸿泽)